С 17 марта налоговики получат расширенный доступ к информации о клиентах банков

Все выходные новостные ленты стращали расширенным доступом налоговиков в банковской тайне. Это так и есть, вот только ничего принципиально нового не произошло. Еще 17 февраля президент Владимир Путин подписал закон, вносящий поправки в ст. 86, ч.1. Налогового кодекса РФ. Поправки должны вступить в силу 17 марта 2021 года. Согласно им доступ налоговиков к банковской тайне юридических и физических лиц расширится.

Уже через пару дней банки будут обязаны предоставлять по запросу налоговых органов следующую информацию:

• копии паспортов клиентов,


• доверенности на получение и распоряжение денежными средствами, договоры на обслуживание, заключенные между банком и клиентом,


• карточки с образцами подписи, оттиска печати и др.


• информацию о бенефициарных владельцах (включая информацию, полученную банком при идентификации бенефициарных собственников), выгодоприобретателях (в отношении отдельных операций или за определенный период), представителях клиента.

Эти сведения могут быть запрошены налоговиками как в ходе налоговой проверки, так и в том случае, если в отношении организации есть решение о взыскании налога или о приостановлении операций по ее счетам.

Цель этого мероприятия - отследить не только доходы, но и расходы бизнес-клиента банка, попавшего в зону внимания налоговиков, что в свою очередь позволит сделать выводы о возможном объеме недекларируемых доходов.

Физические лица тоже могут попасть в зону внимания налоговых органов - порядок запроса копий банковских документов физических лиц - клиентов банка прописан в законе, вступающем в силу - однако такой запрос должен быть согласован с вышестоящим налоговым органом.

Оригинал статьи на нашем канале Яндекс-Дзен